Calculette loi PINEL 2020

Faites vos simulations gratuitement en toute liberté avec LE NEUF ET VOUS, spécialiste de l’immobilier neuf à Nantes

Cette calculette vous permet d’estimer votre réduction d’impôts loi PINEL pour votre achat immobilier (appartement neuf ou maison).

Calculez votre avantage fiscal loi PINEL

* Résultats non contractuels, donnés à titre indicatif.

L’avantage fiscal PINEL, ce n’est que la cerise sur le gâteau ! …

Lors d’un investissement immobilier locatif, l’avantage fiscal loi PINEL est intéressant certes mais ne constitue pas l’élément clé du go / no go. La question majeure à se poser avant d’investir est : « Quelle sera la valeur patrimoniale de mon bien à la sortie du dispositif ? ». En effet, l’écart entre le prix de revente et le prix d’achat pèse bien plus dans la balance que l’économie d’impôts qui n’est que la cerise sur le gâteau !…

Nos conseils pour réaliser un bon investissement :

  • vous rendre sur place pour apprécier la qualité de l’emplacement
  • se renseigner sur le marché immobilier local
  • comparer le prix d’achat de votre logement neuf avec le prix d’un logement ancien comparable en termes de surfaces, de prestations et de localisation
  • veiller à ce que l’écart entre le prix du logement neuf et ancien ne dépasse pas +30%

En savoir plus sur le dispositif PINEL

La loi de défiscalisation PINEL est en vigueur depuis septembre 2014. Elle permet de bénéficier d’une réduction de votre impôt sur le revenu si vous avez réalisé des investissements locatifs immobiliers.

La loi PINEL concerne les logements neufs actés avant le 31 décembre 2021 et construits dans les communes situées en zones éligibles (A, A bis ou B1).

La réduction d’impôts s’applique sous réserve de remplir les conditions suivantes :

Types d’investissements locatifs concernés :

  • achat d’un logement neuf en VEFA (Vente en l’Etat Futur d’Achèvement),
  • achat d’un logement ancien rénové dont les travaux représentent au moins 25% du coût total,
  • achat d’un local transformé en logement.

Le logement concerné doit respecter un niveau de performance énergétique minimal (RT 2012 pour les logements neufs/label HPE rénovation 2009 ou label BBC rénovation 2009 pour les logements ayant été rénovés).

Montant de la réduction d’impôts :

La réduction d’impôt s’applique à 2 logements neufs maximum achetés par an. Elle est calculée dans la limite des 2 plafonds suivants :

  • montant d’investissements : 300 000 € par personne et par an,
  • prix au m2 : 5 500 € par m² de surface habitable
  • jusqu’à 63 000€ d’économie sur 12 ans.

Taux de réduction d’impôts :

Le taux de réduction d’impôts varie en fonction de la durée de l’engagement de location du logement :

  • 12% pour une durée de location de 6 ans,
  • 18% pour une durée de location de 9 ans,
  • 21% pour une durée de location de 12 ans.

Ressources de votre locataire :

  • Votre locataire ne peut pas appartenir à votre foyer fiscal
  • Le revenu fiscal de référence de votre locataire doit respecter les plafonds réglementaires suivant les zones où votre logement sera loué (A/Abis/B1).
logement-neuf-nantes

Formule de calcul du loyer loi PINEL ?

Pour calculer un loyer dans le cadre du dispositif PINEL, les différents éléments à prendre en compte sont les suivants :

  • la surface utile, c’est à dire la surface habitable du logement en m2 additionnée de 50% de la surface des annexes (terrasse/balcon/cave/garage/…)
  • le coefficient multiplicateur de zone égal à = 0.7 + (19/surface utile du logement).  [Nota : il ne peut excéder 1.2]
  • le barême du loyer en €/m2 correspondant au plafond maximal de loyer applicable sur la zone (A/Abis/B1)

Pour calculer un loyer dans le cadre du dispositif PINEL, le propriétaire devra appliquer la formule de calcul suivante :

Plafond de loyer x (0.7 + 19/surface utile) x surface utile

Exemple pour un appartement T2 neuf d’une surface habitable de 48 m2 avec un balcon de 6 m2 mis en location à Nantes :

  • surface utile de l’appartement = 48 + (6/2) = 51 m2
  • loyer pinel = 10.44 x (0.7+19/51) x 51 = 571 €

Calcul du reste à charge pour un investissement loi PINEL ?

Le « reste à charge » est aussi appelé effort d’épargne. Il répond aux questions suivantes :

  • Combien ça coûte pour devenir propriétaire d’un appartement neuf ?
  • Combien vais-je devoir sortir tous les mois ?

Voici un exemple de calcul du « reste à charge » pour un achat dans le cadre du dispositif loi PINEL d’un appartement T2 neuf à Nantes de 48 m2 :

Calcul de l’avantage fiscal PINEL :

    • prix achat : 225 000 €
    • frais notaires : 4 000 €
    • engagement mise en location : 9 ans
    • avantage fiscal PINEL : 41 400 € (soit 4 600 €/an)

Calcul du reste à charge mensuel (hors frais de gestion locative) :

DEPENSES * :

  • montant prêt 20 ans – taux 1.3% : 1 065 €
  • assurance prêt : 30 €
  • frais copropriété : 50 €
  • taxe foncière : 41 €

RECETTES * :

  • loyer perçu : 571 €
  • avantage fiscal PINEL : 383 €

RESTE A CHARGE* : 232 €

* Résultats donnés à titre indicatif.

Quels les avantages de la loi PINEL ?

  • Réduire votre impôt sur le revenu
  • Percevoir des compléments de revenus
  • Préparer votre retraite
  • Créer un patrimoine immobilier